【培训提纲】

1、   企业对外报表和内部管理报表的分类

1）  对外报表的基础---三大报表的基础内容

从财务管理的角度看三大财务报表

财务管理决策一：经营决策

财务管理决策二：融资决策

财务管理决策三：投资决策

2）  企业诊断治疗的基础----内部管理报表

内部报表的目的是什么

内部报表有哪些类型；

2、   企业盈利能力的分析？

1）  整体企业盈利状况分析

2）产品盈利状况分析

3）客户盈利状况分析

4）企业盈利了，现金流也充裕么？

5）    杜邦财务分析体系

3、企业现金流控制分析

1）现代企业资金控制的重要性

2）企业盈利和资金流关系---不得不说的沉没资本

3）不同资金流分类的不同管理

4）公司信用政策以及应收账款的回收策略

5）从现金流量表各种比例关系看企业运作及风险

6）从不同现金活动之间的关联关系看企业运作及风险

4、企业财务管理和风险管理

1）财务目标分解；

2）财务管理究竟是管理什么？

3）财务管理、分析和会计、簿记的差别

4）从企业发展角度分析财务分析的应用和要求

5）企业关心什么？资本回报（利润是资本投入回报的一部分）、资金流动？

6）企业业财务诊断报告

7）财务报表中的风险体系：现金、应收帐款、存货、投资、长短期借款、应付账款、投资回报。

5、财务决策和公司投融资决策

1）企业投融资的几个原则

   匹配原则和资金运营需求

   现金原则

2）投融资风险和投融资财务分析

3）投融资成本确定和投融资回报确定

4）投融资渠道分析

5）融资计划安排、现金流量表预算；

6）还款计划安排

7）企业不良资产的清理

8）追加投资或者撤回投资