课程内容

模块一 预算工作开始

1、评估公司当前的预算环境

2、帮助老板梳理和确定预算的轮廓

3、布置预算的工作，以达到最优效果

4、培训和指导各部门的预算工作

模块二 编制预算要使用到的Excel知识点

1、 建立报表之间的链接

IFERROR函数，SUMIF函数，Rank函数，报表之间的链接和快速复制

2、 预算中Excel报表编制预算的基本要求

使用外企预算模板

3、 预算假定参数的设定

数据有效性，定义名称，相对引用，绝对引用和混合引用的区别

4、 销售预算

IF 函数的使用，vlookup 函数的使用， 制作销售柱状图，销售分布饼图

5、 材料成本预算

条件格式来监控标准成本

产品BOM分析，通过分解的BOM案例来完成材料成本的预算剖析

6、 直接人工预算

ROUNDUP

预算直接人工需求

确定合理的直接人工预算

7、 人工工资及人员费用预算

Index+Match 函数

8、 固定资产投资预算

时间函数，DATEIF函数

建立折旧模型来做固定资产折旧预算

9、 期间费用预算

Indirect函数的调用，Offset函数的使用，控件的使用

设计Excel表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析

模块三 财务报表预算

1、 资产负债表预算

应收账款的追踪模型建立，应收账款余额的预算编制

Sumproduct函数

存货周转率和存货余额的预算编制

应付账款余额的预算编制

2、利润表预算表的自动生成

3、现金流量表预算表

模块四 用Excel跟踪预算的实施

1、 销售收入的跟踪报表图形

使用周报表跟踪系统来监控预算的实施

2、 销售毛利的跟踪差异分析

使用瀑布图来跟踪毛利的预算和实际的差异

3、 期间费用的控制

使用动态图表来完成费用预算的监控

使用涨柱线、控件完成曲线图形，完成从软件系统科目余额表导出数据，直接生成预算差异表，并形成比较图形