一、 企业所得税补充规定的分析

二、 企业收入的汇算清缴处理

1、  跨期收入的确认

2、  财政补贴收入的处理

3、  补偿收入的处理

4、  视同销售收入的处理

5、  收入在申报表中的填列

三、 企业成本费用的汇算清缴处理

1、    工资福利支出的处理       

2、    社保商业保险的处理

3、    教育工会经费的处理

4、    佣金支出的处理

5、    广告费支出的处理

6、    业务招待费的处理

7、    利息支出的处理

8、    捐赠、赞助支出的处理

9、    资产折旧的处理

10、  无形资产摊销的处理

11、  加计扣除相关政策分析与处理

12、  资产损失的税务处理

13、  与经营无关支出的处理

14、  票据不合规支出的处理

15、  成本支出在申报表的填列

四、 享受税收优惠的汇算清缴处理

1、    享受优惠政策的审批和备案

2、    过渡期优惠的处理

3、    如何最大限度享受优惠政策

4、    税收优惠政策在申报表的填列

五、 预缴所得税的汇算清缴处理

六、 汇算清缴与会计报表、审计报告的协调

七、 汇算清缴相关程序及其处理

八、 汇算清缴的特殊问题分析